Guía de supervivencia para el impuesto sobre las comunicaciones | Avalara

La industria de las comunicaciones cambia todos los días. El rápido ritmo de las tendencias tecnológicas, las innovaciones, las fusiones y las adquisiciones (sin mencionar el panorama político en constante evolución) afectan la tributación de servicios que van desde las comunicaciones inalámbricas y VoIP hasta las comunicaciones unificadas y los servicios gestionados. Y eso sin contar las complejidades relacionadas con cuestiones como la agrupación y la identificación de las ubicaciones de los clientes.

No es de extrañar que quienes tienen a su cargo la responsabilidad fiscal de las comunicaciones tengan dificultades para cumplir con las normas. Con más de 12.000 jurisdicciones fiscales en constante cambio, el mero acto de supervisar todos esos cambios es un trabajo de tiempo completo. A menudo, puede parecer una lucha simplemente sobrevivir. Y cuando estás en modo de supervivencia, necesitas una guía de supervivencia. En este informe técnico, resumimos los principales desafíos que enfrentan los proveedores de servicios de comunicaciones (CSP) en la actualidad y ofrecemos varias tácticas que se pueden utilizar no solo para sobrevivir, sino para prosperar en su entorno.

Desafíos fiscales a los que se enfrentan los CSP en materia de comunicaciones:

1. Gestión de procesos de cumplimiento con un nexo complejo

Saber cuándo se activa el nexo puede ser difícil para cualquier empresa. Si a esto le sumamos la tecnología de las comunicaciones, donde solo se pueden rastrear ondas de radio y señales digitales invisibles e indetectables, el proceso de gestión del cumplimiento normativo en numerosas jurisdicciones puede volverse increíblemente tedioso.

2. Mantenerse al día con los cambios de tarifas en las distintas jurisdicciones

En el mundo en constante avance de las comunicaciones, hay mucho más en juego que los impuestos sobre las ventas y el uso. Cada nueva tecnología de comunicaciones genera nuevas preguntas sobre los impuestos y las regulaciones de las comunicaciones. ¿Cómo deberían responder los estados a las innovaciones de este año? ¿Qué regularán a continuación las agencias federales? ¿Qué impuestos y tasas se aplicarán y cuándo? Los organismos gubernamentales se están haciendo estas preguntas y muchas otras similares, y los CSP también deberían hacerlo.

3: Cómo evitar errores de cálculo debido a ubicaciones incorrectas

En el mundo de los impuestos sobre las comunicaciones, la ubicación es muy importante. La identificación de jurisdicciones a nivel nacional, estatal y local puede tener un gran impacto en el cumplimiento de los impuestos y las regulaciones sobre las comunicaciones. Incluir ubicaciones incorrectas de los clientes en las facturas puede dar lugar a pagos insuficientes a las jurisdicciones fiscales correspondientes y dar lugar a mayores sanciones y riesgos de auditoría. También puede dar lugar a pagos excesivos de impuestos y pérdida de ingresos.

4. Aplicación de las tarifas adecuadas a los precios agrupados

Las implicaciones de las tasas y las normas que cambian continuamente son especialmente graves cuando se trata de precios por paquete. En cuanto los servicios no sujetos a impuestos se agrupan con los que sí lo están, todo el paquete puede quedar sujeto a impuestos y tasas regulatorias. Sin embargo, existen estrategias eficaces para desagregar o asignar impuestos entre los servicios con un menor riesgo. Por ejemplo, una empresa puede separar cada componente de un paquete en la factura (como si se vendiera a la carta) y aplicar los impuestos de comunicaciones correspondientes a cada artículo de la factura. Con la preparación adecuada, el proveedor de servicios de comunicaciones puede cobrar un precio consistente en las facturas enviadas a los clientes y, al mismo tiempo, separar internamente cada parte para fines impositivos. Ya sea que un proveedor elija una de estas opciones o pague el impuesto completo sobre todo el paquete, el cumplimiento requerirá una investigación, validación y actualización constantes de las tasas impositivas en todos los estados, sin mencionar el mantenimiento de registros de uso meticulosos para justificar los métodos de desagregación ante un auditor.

Avalara ayuda a los CSP a abordar estos desafíos con la ayuda de expertos en cumplimiento especializados, servicios profesionales y una plataforma de automatización que admite la geocodificación, la desagregación y más a través de sus recursos financieros . Descargue su informe técnico para obtener más información sobre los desafíos con el cálculo del impuesto a las comunicaciones y cómo puede abordarlos. Para obtener más informes técnicos