Informationen zu Opportunity Zone Funds

Im Jahr 2018 führten die Vereinigten Staaten neue Steuerreformen ein. Die Reformen brachten viele Änderungen mit sich. Eine dieser Änderungen war die Schaffung einer neuen Anlagekategorie: Opportunity Zones. Die Reformen führten Steueranreize ein, die Anleger mit Kapitalgewinnen ermutigen sollten, in einkommensschwache und unterkapitalisierte Gemeinden zu investieren.

Anleger, die die Kapitalertragssteuer beim Verkauf bestimmter Anlageimmobilien aufschieben oder vermeiden möchten, können in qualifizierte Opportunity Zone-Fonds investieren. Das Interesse der Anleger an diesen Fonds ist groß. Allerdings ist das IRS noch dabei, die genauen Regeln, die für diese Anlagemöglichkeit gelten, zu klären und zu erläutern. Laden Sie dieses Whitepaper von Wealth Forge herunter, um mehr über Opportunity Zone-Fonds zu erfahren, sie mit anderen steuerbegünstigten Anlagen zu vergleichen und zu verstehen, was Finanzfachleute wissen sollten, bevor sie diese Anlagen ihren Kunden empfehlen.

Siehe auch: Verbesserung der Kundenerfahrung bei alternativen Anlagen

Was sind Opportunity-Zonen?

Jeder US-Bundesstaat und jedes Territorium definiert Opportunity Zones. Normalerweise handelt es sich dabei um wirtschaftlich schwache Gebiete. Die Zonen werden vom US-Finanzministerium zertifiziert. Derzeit gibt es in den Vereinigten Staaten 8.700 Opportunity Zones. In den meisten Fällen handelt es sich bei Opportunity-Zone-Immobilien um Neubauten. Unter bestimmten Umständen kann eine bereits bestehende Immobilie in einer Opportunity Zone für die Steuervorteile in Frage kommen. Wenn ein Fonds in eine bestehende Immobilie investiert, muss er „wesentliche Verbesserungen“ daran vornehmen. „Wesentliche Verbesserungen“ werden definiert als gleich der ursprünglichen Investition des Fonds in die Immobilie in den nächsten 30 Monaten. Beispiel: Ein Fonds investiert 5 Millionen US-Dollar in eine bestehende Immobilie in einer Opportunity Zone. Er muss innerhalb der nächsten zweieinhalb Jahre weitere 5 Millionen US-Dollar ausgeben, um die Immobilie zu verbessern. Einige Arten von Immobilien, wie Golfplätze und Glücksspieleinrichtungen, kommen nicht für Investitionen in Opportunity Zones in Frage. Je nachdem, wie lange die Investition gehalten wird, kann eine Investition in Opportunity-Zone-Fonds laut IRS erhebliche Steuervorteile und -einsparungen für die Anleger mit sich bringen.

3 Steuervorteile von Opportunity Zone-Investitionen:

1. Steuerstundung: Steuern auf Kapitalgewinne, die in eine Opportunity Zone reinvestiert werden, können bis Dezember 2026 gestundet werden
2. Erhöhung der Steuerbemessungsgrundlage: Wenn die Investition 5 Jahre lang gehalten wird, werden 10 % der investierten Gewinne aufgrund einer Erhöhung der Steuerbemessungsgrundlage steuerfrei.
3. Keine Steuer auf Wertsteigerung: Das ultimative Ziel von Opportunity Zone-Fonds ist es, an Wert zu gewinnen und eine Rendite zu erzielen. Wenn eine Investition 10 Jahre lang gehalten wird, müssen Anleger keine Steuern auf die aus der Investition erzielten Gewinne zahlen.

Das Whitepaper enthält weitere Beispiele, wie sich die Steuervorteile auswirken würden. Es enthält außerdem Informationen zu den Leitlinien des IRS zu Opportunity-Zone-Investitionen. Abonnieren Sie Whitepapers.online für hochwertige Ressourcen zu Finanzen und Technologie .